Page 159 - Kelag Jahresfinanzbericht 2018
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           Sonstige Angaben






           Finanzinstrumente und Risikomanagement

           Der KELAG-Konzern hält mit Ausnahme der Commodity-Terminkontrakte in Verbindung mit dem   Berichterstattung zu
                                                                                         Finanzinstrumenten
           Handelsgeschäft  und  einem  Zinssicherungsinstrument  ausschließlich  originäre  Finanzinstru-
           mente, die aktivseitig im Wesentlichen Zahlungsmittel, Wertpapiere, Forderungen aus Lieferun-
           gen und Leistungen, Guthaben bei Kreditinstituten und sonstige Forderungen sowie passivseitig
           Anleihen, Bankdarlehen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Ver-
           bindlichkeiten umfassen.

           Der beizulegende Zeitwert der von der KELAG begebenen Anleihen beträgt zum Bilanzstichtag
           335,7 Mio. EUR (im Vorjahr 339,8 Mio. EUR) und wurde aufgrund beobachtbarer Börsenkurse (Le-
           vel 1) ermittelt. Zu den sonstigen Finanzinstrumenten gemäß IFRS 7 sei auf RZ 18 – Forderungen
           aus  Lieferungen  und  Leistungen  sowie  sonstige  Forderungen  und  Vermögenswerte,
           RZ 19 – Liquide Mittel sowie RZ 28 – Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sons-
           tige Verbindlichkeiten verwiesen. Der in der Bilanz unter den genannten Positionen ausgewie-
           sene Buchwert stellt einen angemessenen Näherungswert des Marktwertes zum Bilanzstichtag
           dar. Informationen zu den undiskontierten Zahlungsflüssen sind bei den Angaben zum Liquidi-
           tätsrisiko ausgeführt.

           Während des Geschäftsjahres kam es zu keinerlei Zahlungsverzögerungen bzw. -ausfällen und
           Vertragsverletzungen im Rahmen von Darlehensverbindlichkeiten.



           Fair-Value-Hierarchie in der Bewertung der
           derivativen Finanzinstrumente 2018



            in Mio. EUR                  Level 1     Level 2    Level 3    Summe
            Marktwert Derivate (aktiv)       0,0       48,2         0,0       48,2
            Marktwert Derivate (passiv)      0,0       48,2         0,0       48,2
            Cashflow Hedge (passiv)          0,0        0,7         0,0        0,7
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