Page 51 - Kelag Konzern Halbjahresfinanzbericht 2020
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in Mio. EUR
            WERTPAPIERE, WERTRECHTE UND SONSTIGE
            FINANZANLAGEN                                   AC      1           25,4          26,9
            Derivative Finanzinstrumente im Finanzbereich   FVtPL   3            1,5           1,5
            Sonstige Ausleihungen                           AC                   2,8           2,8
            Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich*   FVtPL   2         13,7           13,7
            Sonstige Finanzinstrumente                      AC                   1,9           1,9
            LANGFRISTIGE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE                             20,0          20,0
            Forderungen aus Lieferungen und Leistungen      AC                  112,6         112,6
            Forderungen gegenüber beteiligten Unternehmen   AC                   1,8           1,8
            Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich*   FVtPL   2         47,7           47,7
            Sonstige Finanzinstrumente                      AC                   0,1           0,1
            FORDERUNGEN AUS LIEFERUNGEN UND
            LEISTUNGEN UND SONSTIGE KURZFRISTIGE
            FORDERUNGEN**                                                      162,2         162,2
            LIQUIDE MITTEL                                  AC                 169,4         169,4

            Aggregiert nach Bewertungskategorien
              Fortgeführte Anschaffungskosten               AC      1           25,4           26,9
              Fortgeführte Anschaffungskosten               AC                  288,7         288,7
              Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert   FVtPL     2           61,4           61,4
              Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert   FVtPL     3            1,5           1,5

           AC … amortized cost
           FVtPL … fair value through profit and loss

           * In den FVtPL klassifizierten Vermögenswerten aus derivativen Finanzinstrumenten im Energiebereich sind auch als Cashflow Hedges designierte Sicherungsgeschäfte enthalten, deren
           Bewertungen grundsätzlich über das sonstige Ergebnis erfolgen. Durch die teilweise bilanzielle Saldierung von Forderungen und Verbindlichkeiten im Energiebereich sind die Derivate aus
           Cashflow Hedges in den Bilanzpositionen nicht mehr der Höhe nach isolierbar, weswegen auch kein separater Ausweis in der Tabelle erfolgen kann.
           ** Andere Forderungen, die keine finanziellen Forderungen sind, sind nicht enthalten.
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