Page 162 - KELAG Geschäftsbericht 2018
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Konzernabschluss













                                      Sonstige




                                      Angaben




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                                      Finanzinstrumente und Risikomanagement


             Berichterstattung        Der KELAG-Konzern hält mit Ausnahme der Commodity-Terminkontrakte in Verbindung mit dem
             zu Finanz-               Handelsgeschäft und einem Zinssicherungsinstrument ausschließlich originäre Finanzinstrumen-
             instrumenten
                                      te, die aktivseitig im Wesentlichen Zahlungsmittel, Wertpapiere, Forderungen aus Lieferungen und
                                      Leistungen, Guthaben bei Kreditinstituten und sonstige Forderungen sowie passivseitig Anleihen,
                                      Bankdarlehen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten
                                      umfassen.

                                      Der beizulegende Zeitwert der von der KELAG begebenen Anleihen beträgt zum Bilanzstichtag
                                      335,7 Mio. EUR (im Vorjahr 339,8 Mio. EUR) und wurde aufgrund beobachtbarer Börsenkurse (Level 1)
                                      ermittelt. Zu den sonstigen Finanzinstrumenten gemäß IFRS 7 sei auf RZ 18 – Forderungen aus
                                      Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Forderungen und Vermögenswerte, RZ 19 – Liquide
                                      Mittel sowie  RZ  28  – Verbindlichkeiten  aus  Lieferungen  und  Leistungen  und  sonstige Verbind-
                                      lichkeiten verwiesen. Der in der Bilanz unter den genannten Positionen ausgewiesene Buch-
                                      wert stellt einen angemessenen Näherungswert des Marktwertes zum Bilanzstichtag dar.
                                      Informationen zu den undiskontierten Zahlungsflüssen sind bei den Angaben zum Liquiditätsrisiko
                                      ausgeführt.


                                      Während des Geschäftsjahres kam es zu keinerlei Zahlungsverzögerungen bzw. -ausfällen und Ver-
                                      tragsverletzungen im Rahmen von Darlehensverbindlichkeiten.



                                      Fair-Value-Hierarchie in der Bewertung
                                      der derivativen Finanzinstrumente 2018




                                      in Mio. EUR                         Level 1   Level 2   Level 3   Summe
                                      Marktwert Derivate (aktiv)            0,0       48,2       0,0      48,2
                                      Marktwert Derivate (passiv)           0,0       48,2       0,0      48,2
                                      Cashflow Hedge (passiv)               0,0        0,7       0,0       0,7











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