Page 170 - KELAG Geschäftsbericht 2019
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Konzernabschluss
Buchwerte und beizulegende Zeitwerte
nach Bewertungskategorien 2019
Bewertungs- Buch- Beizulegender
kategorie wert zum Zeitwert zum
Schulden – Bilanzposten nach IFRS 9 Level 31.12.2019 31.12.2019
in Mio. EUR
Finanzverbindlichkeiten – Anleihen AC 1 302,8 335,5
Finanzverbindlichkeiten AC 2 90,9 90,1
Finanzverbindlichkeiten AC 30,2 30,2
Finanzverbindlichkeiten aus
bedingten Kaufpreisvereinbarungen FVtPL 3 3,2 3,2
Leasingverbindlichkeiten 9,9
LANGFRISTIGE FINANZ- 437,0 459,1
INKL. LEASINGVERBINDLICHKEITEN
Finanzverbindlichkeiten AC 2 19,7 19,7
Derivative Finanzinstrumente im Finanzbereich FVtPL 2 0,4 0,4
Leasingverbindlichkeiten 2,1
KURZFRISTIGE FINANZ- 22,1 20,0
INKL. LEASINGVERBINDLICHKEITEN
Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich* FVtPL 2 7,1 7,1
SONSTIGE LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN 7,1 7,1
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen AC 76,5 76,5
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen AC 23,2 23,2
Verbindlichkeiten gegenüber beteiligten Unternehmen AC 4,0 4,0
Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich* FVtPL 2 45,3 45,3
VERBINDLICHKEITEN AUS LIEFERUNGEN UND
LEISTUNGEN UND SONSTIGE KURZFRISTIGE 149,0 149,0
VERBINDLICHKEITEN**
Aggregiert nach Bewertungskategorien
Fortgeführte Anschaffungskosten AC 1 302,8 335,5
Fortgeführte Anschaffungskosten AC 2 110,6 109,8
Fortgeführte Anschaffungskosten AC 133,9 133,9
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert FVtPL 2 52,8 52,8
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert FVtPL 3 3,2 3,2
AC … amortized cost
FVtPL … fair value through profit and loss
* In den FVtPL klassifizierten Schulden aus derivativen Finanzinstrumenten im Energiebereich sind auch als Cashflow Hedges designierte Siche-
rungsgeschäfte enthalten, deren Bewertungen grundsätzlich über das sonstige Ergebnis erfolgen. Durch die teilweise bilanzielle Saldierung
von Forderungen und Verbindlichkeiten im Energiebereich (siehe dazu auch die späteren Ausführungen) sind die Derivate aus Cashflow Hed-
ges in den Bilanzpositionen nicht mehr der Höhe nach isolierbar, weswegen auch kein separater Ausweis in der Tabelle erfolgen kann.
** Andere Verbindlichkeiten, die keine finanziellen Verbindlichkeiten sind, sind nicht enthalten.
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