Page 170 - KELAG Geschäftsbericht 2019
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Konzernabschluss










                                      Buchwerte und beizulegende Zeitwerte
                                      nach Bewertungskategorien 2019



                                                                           Bewertungs-         Buch-  Beizulegender
                                                                             kategorie      wert zum   Zeitwert zum
                                      Schulden – Bilanzposten               nach IFRS 9  Level  31.12.2019  31.12.2019
                                      in Mio. EUR
                                      Finanzverbindlichkeiten – Anleihen         AC    1       302,8      335,5
                                      Finanzverbindlichkeiten                    AC    2        90,9      90,1
                                      Finanzverbindlichkeiten                    AC             30,2      30,2
                                      Finanzverbindlichkeiten aus
                                      bedingten Kaufpreisvereinbarungen        FVtPL   3        3,2        3,2
                                      Leasingverbindlichkeiten                                  9,9
                                      LANGFRISTIGE FINANZ-                                    437,0      459,1
                                      INKL. LEASINGVERBINDLICHKEITEN
                                      Finanzverbindlichkeiten                    AC    2        19,7      19,7
                                      Derivative Finanzinstrumente im Finanzbereich  FVtPL  2   0,4        0,4

                                      Leasingverbindlichkeiten                                  2,1
                                      KURZFRISTIGE FINANZ-                                     22,1       20,0
                                      INKL. LEASINGVERBINDLICHKEITEN
                                      Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich*  FVtPL  2  7,1       7,1
                                      SONSTIGE LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN                   7,1        7,1
                                      Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen  AC      76,5      76,5
                                      Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen  AC     23,2    23,2
                                      Verbindlichkeiten gegenüber beteiligten Unternehmen  AC     4,0      4,0
                                      Derivative Finanzinstrumente im Energiebereich*  FVtPL  2  45,3     45,3
                                      VERBINDLICHKEITEN AUS LIEFERUNGEN UND
                                      LEISTUNGEN UND SONSTIGE KURZFRISTIGE                    149,0      149,0
                                      VERBINDLICHKEITEN**

                                      Aggregiert nach Bewertungskategorien
                                       Fortgeführte Anschaffungskosten           AC    1       302,8      335,5

                                       Fortgeführte Anschaffungskosten           AC    2       110,6      109,8
                                       Fortgeführte Anschaffungskosten           AC            133,9      133,9
                                       Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert  FVtPL  2      52,8      52,8
                                       Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert  FVtPL  3      3,2        3,2

                                      AC  … amortized cost
                                      FVtPL … fair value through profit and loss
                                      *  In den FVtPL klassifizierten Schulden aus derivativen Finanzinstrumenten im Energiebereich sind auch als Cashflow Hedges designierte Siche-
                                       rungsgeschäfte enthalten, deren Bewertungen grundsätzlich über das sonstige Ergebnis erfolgen. Durch die teilweise bilanzielle Saldierung
                                       von Forderungen und Verbindlichkeiten im Energiebereich (siehe dazu auch die späteren Ausführungen) sind die Derivate aus Cashflow Hed-
                                       ges in den Bilanzpositionen nicht mehr der Höhe nach isolierbar, weswegen auch kein separater Ausweis in der Tabelle erfolgen kann.
                                      **  Andere Verbindlichkeiten, die keine finanziellen Verbindlichkeiten sind, sind nicht enthalten.




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