Page 164 - Geschäftsbericht 2017
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K ON Z E RN A B S C H L US S                                                         164





















                                      Sonstige Angaben






                                      Finanzinstrumente und Risikomanagement

             Berichterstattung zu     Der KELAG-Konzern hält mit Ausnahme der Commodity-Forward-Kontrakte in Verbindung mit
             Finanzinstrumenten
                                      dem  Handelsgeschäft  und einem  Zinssicherungsinstrument  ausschließlich  originäre  Finanzin-
                                      strumente, die aktivseitig im Wesentlichen Zahlungsmittel, Wertpapiere, Forderungen aus Liefe-
                                      rungen und Leistungen, Guthaben bei Kreditinstituten und sonstige Forderungen sowie passiv-
                                      seitig Anleihen, Bankdarlehen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige
                                      Verbindlichkeiten umfassen.

                                      Der beizulegende Zeitwert der von der KELAG begebenen Anleihen beträgt zum Bilanzstichtag
                                      339,8 Mio.  EUR  (im  Vorjahr  343,0 Mio.  EUR)  und  wurde  aufgrund  beobachtbarer  Börsenkurse
                                      (Level 1) ermittelt. Zu den sonstigen Finanzinstrumenten gemäß IFRS 7 sei auf RZ 18 – Forde-
                                      rungen  aus  Lieferungen  und  Leistungen  sowie  sonstige  Forderungen  und  Vermögenswerte,
                                      RZ 19 – Liquide Mittel sowie RZ 28  – Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und
                                      sonstige Verbindlichkeiten verwiesen. Der in der Bilanz unter den genannten Positionen ausge-
                                      wiesene Buchwert stellt einen angemessenen Näherungswert des Marktwerts zum Bilanzstich-
                                      tag  dar.  Informationen  zu  den  undiskontierten  Zahlungsflüssen  sind  bei  den  Angaben  zum
                                      Liquiditätsrisiko ausgeführt.

                                      Während des Geschäftsjahres kam es zu keinerlei Zahlungsverzögerungen bzw. -ausfällen und
                                      Vertragsverletzungen im Rahmen von Darlehensverbindlichkeiten.



                                      Fair Value Hierarchie in der Bewertung der
                                      derivativen Finanzinstrumente 2017



                                       in Mio. EUR                  Level 1    Level 2     Level 3    Summe
                                       Marktwert Derivate (aktiv)       0,0       26,7        0,0        26,7
                                       Marktwert Derivate (passiv)      0,0       28,3        0,0        28,3
                                       Cashflow Hedge (passiv)          0,0        1,2        0,0         1,2












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